Un certificado de retención de acuerdo a la definición del artículo 381 del estatuto tributario es un documento expedido anualmente por los agentes retenedores, el cual contiene los conceptos y cuantías de la retención practicada a cada tercero, estos conceptos serán diferentes de los originados en la relación laboral o legal y reglamentaria.
Para ir a generar los certificados de retenciones puedes utilizar el buscador de menú o vas por la ruta: Contador – Informes generales – Informes oficiales – Certificado de retención.
Al ingresar a esta opción el sistema te muestra la siguiente pantalla:
1. Certificados
Al seleccionar la opción de certificados el sistema te genera la siguiente ventana, desde la cual es posible ingresar a generar el certificado de retenciones requerido para ser entregados a los terceros:
Siigo te permite generar los certificados de:
Importante: al momento de ingresar a cada una de las opciones el sistema te solicita datos muy similares para la generación de cada uno.
2. Bases
Cuando ingresas a esta opción, el sistema te genera un informe con la base de retención, el porcentaje de retención aplicado y el valor retenido. Puedes seleccionar una de las siguientes opciones:
- Base Retención: te genera un informe que detalla o resume por cada tercero el valor sujeto de retención y el valor retenido, este listado sirve como anexo a las declaraciones de retención y es posible generar filtros de forma detallada o resumida.
a. Detallada: para su generación el sistema te solicita el rango de fechas (Mes – Día), rango de cuentas contables y de terceros, adicional permite seleccionar si se requiere la información contabilizada en todos los documentos o solo en alguno especifico; por último, es posible definir el filtro para la presentación del listado, es decir, si se visualiza por cuenta contable o por Nit.
El listado en forma Detallada, te permite visualizar por cada cuenta contable o por cada tercero todos los documentos en los cuales se causó retención, cual es el valor sujeto de retención, cual el porcentaje de retención y cuál fue el valor retenido.
El informe lo puedes enviar a vista preliminar, impresión o Excel.
b. Resumido: para su generación el sistema te solicita los rangos de terceros y cuentas contables; el listado filtra por cada tercero el valor sujeto de retención y valor retenido en cada una de las cuentas contables.
El informe lo puedes generar en vista preliminar, impresión o Excel.
- Control bases: esta opción te genera un listado que muestra todos aquellos documentos cuyo valor base de retención es incorrecto respecto al valor efectivamente retenido y al porcentaje asignado en la cuenta de retención.
Los documentos que estén correctos no los muestra este listado. Este informe lo puedes enviar a vista preliminar, impresión o Excel.
Importante: recuerda siempre validar en el parámetro de cuentas, su marcación de Retención, marcación de Cta de Reteiva para la cuenta de retención en IVA y su porcentaje a aplicar en cada cuenta.
